Vermieter aufgepasst: Buchungsplattformen melden Daten

Seit 01.01.2020 gelten Meldepflichten für Betreiber von elektronischen Plattformen (zB Airbnb) an die österreichischen Finanzbehörden. 

Dabei sind neben den Vermieterdaten, die Mietdauer, Anzahl der übernachtenden Personen sowie die dafür verrechneten Entgelte zu melden.

Diese Daten werden von Seiten des Finanzamtes dazu benutzt, die ordnungsgemäße Versteuerung der Mieteinkünfte zu prüfen.  

Sollten solche Einkünfte bisher noch nicht ordentlich gemeldet worden sein, ist eine Sanierung dringend anzuraten, da eine Steuernachzahlung vielfach auch eine Anzeige und ein Finanzstrafverfahren nach sich zieht.

Ferienzeit in der Buchhaltung Montafon 

Nach der vergangenen hektischen Zeit mache ich im August einige Ferientage. Daher entfällt auch der monatliche Tipp.

Ab September werden hier wieder interessante Tipps und Tricks gepostet.  Falls euch spezielle Themen ganz besonders interessieren, meldet euch bitte, sodass ich diese zeitnah in den Beiträgen behandeln kann.

Auch in der Ferienzeit bin ich über Mail oder Telefon für euch erreichbar. 

Fehler bei der Arbeitnehmerveranlagung sind oft kostspielig

Leider muss ich immer wieder feststellen, dass bei der Arbeitnehmerveranlagung oft Fehler gemacht werden, die bares Geld kosten.  Sehr viele Fehlerquellen bietet dabei die Beantragung von Werbungskosten oder des Familienbonus.   

Gerne biete ich eine *Gratis*überprüfung der Bescheide an und kann im Anlassfall eine Korrektur beantragen, sodass gegebenenfalls bares Geld vom Finanzamt zurückgezahlt wird! 

Am besten jetzt gleich einen Termin vereinbaren - eventuell ist sogar eine kurze Prüfung im Rahmen eines Telefongespräches möglich! 

Langes Warten auf Geld vom Finanzamt

Derzeit werden alle, die bereits eine Arbeitnehmerveranlagung oder eine Steuererklärung beim Finanzamt eingereicht haben, auf eine Geduldsprobe gestellt. Die Bearbeitung durch das Finanzamt ist aufgrund der Auslastung durch die COVID-Pandemie zum größten Teil sehr langwierig! 

Auch eine telefonische Kontaktaufnahme hat leider oft nicht den gewünschten Effekt, da in der Regel aus Datenschutzgründen keine Auskünfte erteilt werden.

Mein Tipp: Trotzdem die Arbeitnehmerveranlagung machen, damit der Akt in die zu bearbeitenden Fälle aufgenommen wird. Falls alles normal ist und die Prüfung vom Computer positiv ausfällt, kann es sein, dass auch gleich erledigt wird

Arbeitnehmerveranlagung (=Jahres- oder Steuerausgleich)  

Nachdem nun alle Daten beim Finanzamt eingelangt sein sollten, ist es wieder an der Zeit die Arbeitnehmerveranlagung zu beantragen. 

Noch interessanter ist es dieses Jahr, wenn nur ein geringes Einkommen (weil z.B. nur Teilzeitjob) erzielt wurde. Da gibt es rückwirkend auf 1.1.2020 eine zusätzliche Vergünstigung!

Spenden steuerlich absetzen und dafür Geld zurückbekommen  

Immer wieder stelle ich im Rahmen meiner Tätigkeit fest, dass meine Klienten ein großes soziales Engagement zeigen und sich ehrenamtlich betätigen oder mit Spenden jenen helfen, die noch weniger oder gar nichts haben. 

Diese Spenden sind in der Regel steuerlich absetzbar und senken dadurch die Steuerbelastung. Das ist ganz einfach, sofern bei der Überweisung der Spende der Name und das Geburtsdatum des Spenders angegeben werden.   

Das Jahr neigt sich dem Ende zu und damit auch die Möglichkeit für das Jahr 2015 eine Arbeitnehmerveranlagung (auch Jahres- bzw. Steuerausgleich genannt) zu machen!

Denn nach dem 31. Dezember 2020 ist diese Möglichkeit endgültig vorbei!  

2015 ist noch ein Jahr bei dem es die „automatische Steuerveranlagung“ noch nicht gab. Das heißt, dass ein evtl. zustehendes Guthaben für dieses Jahr nicht automatisch ausbezahlt wird.  

Post vom Finanzamt  
Dieser Tage landet bei einigen Post vom Finanzamt im Briefkasten. Darin ist eine Aufforderung die Steuererklärung bis zu einem bestimmten Termin beim Finanzamt einzureichen.  

Diese Schreiben bitte nicht ignorieren, da es ansonsten empfindliche Strafen nach sich ziehen kann 

Warum jemand eine Steuererklärung einreichen muss, kann verschiedene Gründe haben. Zum Beispiel gab es im Vorjahr zwei Dienstgeber gleichzeitig, oder auch bei einem Krankengeldbezug von der ÖGK ist eine Steuererklärung zu machen und natürlich, auch wenn Einkommen aus dem Ausland bezogen wird.     

Vorschreibungen der Krankenkasse – steuerlich richtig geltend machen! 

In diesen Tagen kommt bei einigen Post der österreichischen Gesundheitskasse (ÖGK = ehemalige GKK) an. Meistens sind dann Zahlungen an die ÖGK zu leisten. Aber warum? 

Das ist die Folge von sogenannten "mehrfachen Beschäftigungen".  Da dafür damals keine Versicherungs-beiträge bezahlt wurden, schreibt diese nun die ÖGK vor. 

Auch wenn das keine große Freude bereitet, gibt es doch das Trostpflaster, dass diese Zahlungen in der nächsten Arbeitnehmerveranlagung (=Steuererklärung) steuerlich voll abgeschrieben werden können, was die Steuerbelastung senkt. 

Dies gilt auch für jene, die aufgrund einer „Geringfügigen Beschäftigung“ eine freiwillige Versicherung bei der ÖGK einzahlen ("opting-in"). Diese ist ebenfalls absetzbar und es kann zu einer Steuerrückzahlung von bis zu 50 % kommen. 

Corona-Familienhärtefond – Corona Förderung vom Staat holen! 
Die Corona Krise wird uns wohl noch länger beschäftigen. Daher ist es wichtig, dass die bereit gestellten Fördermittel auch abgeholt werden.

Gerade war eine sich in Kurzarbeit befindende alleinerziehende Mutter bei mir, die nicht wusste, dass sie Anspruch auf Unterstützung aus dem Familienhärtefond hat. In Summe erhält Sie nun einen Zuschuss von über € 1.200,00! 

Voraussetzung dafür ist, dass man für zumindest ein Kind  im Familienverband Familienbeihilfe bezieht, aufgrund von Corona arbeitslos- oder in Kurzarbeit ist und die Einkommensgrenze nicht überschreitet.

Arbeitnehmerveranlagung (=Jahres- oder Steuerausgleich) richtig gemacht? 
Leider wird die Arbeitnehmerveranlagung oft entweder falsch, nicht steuerlich optimal oder gar nicht beantragt.

Gerade für den seit 2019 bestehenden Familienbonus-Plus  ist ein steuerliches Grundverständnis  nötig, um diesen richtig zu beantragen, damit der gesamte Familienbonus kassiert werden kann.

Wurde die Arbeitnehmerveranlagung bereits gemacht, ist es innerhalb eines Jahres  relativ einfach, diese zu berichtigen, falls notwendig! Gerade in Zeiten von Corona, in denen viele Einkommenseinbußen hinnehmen müssen, sollte kein Geld verschenkt werden.

Werbungskosten – ein lukrativer Absetzposten im Rahmen der Arbeitnehmerveranlagung!
Eine Möglichkeit, um die Steuerlast zu senken, sind die sogenannten „Werbungskosten“. Darunter sind Ausgaben zu verstehen, die dem Erwerb, der Sicherung oder dem Erhalt von Einkünften dienen. 

Das sind ein kleiner Auszug von den wichtigsten Werbungskosten:

o Arbeitskleidung 
o Arbeitsmittel 
o Aus- und Fortbildungskosten 
o Doppelte Haushaltsführung
o Pendlerpauschale 
o Reisekosten 
o Sozialversicherungsbeiträge
o Umzugskosten 
o Unfallkosten 
o Vorstellungsgespräch 
o uvm.

Sonderausgaben – Was sind das eigentlich?
Bei der Erstellung der Arbeitnehmerveranlagung (=Jahresausgleich, Steuererklärung) können Sonderausgaben beantragt werden.

Da gibt es etwa die „Topfsonderausgaben“.

Dazu zählen:
 Freiwillige Personenversicherungen (z.B. Unfallversicherung)
 Ausgaben für die Wohnraumschaffung (z.B. Darlehensrückzahlungen für die  Eigentumswohnung)
 Ausgaben für die Wohnraumsanierung (z.B. Darlehensrückzahlungen für eine Altbausanierung)
 Kirchenbeiträge (bis max. € 400,00/Jahr) 
 Spenden an begünstigte Empfänger (Karitative bzw. soziale Einrichtungen, Tierheime etc. und die Feuerwehr).  
 Steuerberatungskosten (Diese sind in voller Höhe absetzbar. Dazu würden auch meine Kosten gehören, wenn ich für Sie tätig werden darf) 
 Bestimmte Leibrenten